各轄市（區(qū)）供銷合作總社、市直各企業(yè)：

    為做好全市供銷合作社系統(tǒng)2012年度會計決算工作，全面了解和掌握全市供銷合作社財務狀況和經(jīng)營成果，更好地為宏觀經(jīng)濟決策提供依據(jù)。根據(jù)江蘇省供銷合作總社《》（蘇供辦〔2012〕88號），現(xiàn)就2012年度我市供銷合作社系統(tǒng)會計決算工作的有關(guān)事項通知如下：

    一、決算報表種類

    2012年度全市供銷合作社系統(tǒng)會計決算報表與財政部門實行同一套表式，報表的種類、格式、內(nèi)容及指標填報口徑均統(tǒng)一按照財政部《關(guān)于印發(fā)2012年度企業(yè)財務會計決算報表的通知》要求進行填報。

    為了解和分析各級供銷合作社所屬本級企業(yè)的主要財務指標情況，增加一張“供銷合作社分層級主要財務指標表”，請按規(guī)定的格式及編制要求認真填報。（表中“供銷社控股企業(yè)”是指由供銷合作社或社有企業(yè)作為出資人之一，投資份額占被投資企業(yè)實收資本50%以上（含50%），或雖未擁有多數(shù)股權(quán)，但對被投資企業(yè)擁有實際控制權(quán)的企業(yè)?！肮╀N社參股企業(yè)”指供銷合作社或社有企業(yè)作為出資人之一，但對被投資企業(yè)沒有實際控制權(quán)的企業(yè)?！伴_放辦社企業(yè)”指供銷合作社沒有出資，但承認供銷合作社章程，接受供銷合作社業(yè)務指導，納入報表匯總范圍的企業(yè)。）

    具體表種如下：

    2012年度需匯總上報的會計決算報表共8張（表樣見會計報表網(wǎng)上直報系統(tǒng)）：

    （一）資產(chǎn)負債表（財會年企01表）；

    （二）利潤表（財會年企02表）；

    （三）所有者權(quán)益變動表（財會年企04表）；

    （四）資產(chǎn)減值準備情況表（財會年企06表）；

    （五）應上交應彌補款項表（財會年企07表）；

    （六）基本情況表（財會年企08表）；

    （七）供銷合作社企業(yè)補充指標表（財會年企補13表）；

    （八）供銷合作社分層級主要財務指標表（財會年企附01表）。

    二、決算報表上報形式

    網(wǎng)上直報形式：各級供銷合作社及其所屬企業(yè)登陸省總社網(wǎng)上直報會計報表系統(tǒng)“0008江蘇省供銷合作社2012年決算報表”任務，填報決算會計報表，并逐級審核匯總上報。

    匯總報表金額單位統(tǒng)一為“萬元”，取整數(shù)。

    三、決算報表上報時間

    各轄市、區(qū)供銷合作總社及市屬各企業(yè)年終決算匯總會計報表應于2013年2月20日前上報市總社財務處。

    四、年度財務分析工作

    各單位要認真做好年終財務分析工作，重點關(guān)注企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管和經(jīng)營績效方面的情況，分析社有企業(yè)運營特點及發(fā)展趨勢，剖析問題，提出意見和建議，對會計報表匯總單位的增減變動及其影響程度應予以分析說明。

    各轄市（區(qū)）供銷合作總社、市屬各企業(yè)的年度財務分析請于2013年1月15日前上報市總社財務處。

    會計決算是全市供銷合作社一年一度的一項重要工作，各級供銷合作社應高度重視、精心組織，嚴格按照要求認真及時地布置，并高質(zhì)量完成2012年度會計決算工作。

    特此通知。

    附件：2012年會計決算報表目錄

       二○一二年十二月二十四日

附件：

    2012年會計決算報表目錄

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