常銀監(jiān)發(fā)[2005]16號

關(guān)于印發(fā)《2005年常州市轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

監(jiān)管工作意見》的通知

常銀監(jiān)發(fā)〔2005〕16號

政策性銀行常州市分行，各國有商業(yè)銀行常州分行，各股份制商業(yè)銀行常州分行，常州市商業(yè)銀行，武進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行，常州郵政局，各農(nóng)村信用合作聯(lián)社：

現(xiàn)將《2005年常州市轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作意見》印發(fā)給你們，請結(jié)合實際，認(rèn)真貫徹落實。

附件：1、2005年常州市轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作意見

2、2005年常州市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)監(jiān)管工作

意見

3、2005年對常州市轄區(qū)政策性銀行、國有商業(yè)銀行實施持續(xù)監(jiān)管的工作意見

4、2005年常州市商業(yè)銀行監(jiān)管工作意見

5、2005年常州轄區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社監(jiān)管工作意見

二○○五年三月七日

附件1

2005年常州市轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作意見

根據(jù)中國銀監(jiān)會提出的銀行業(yè)監(jiān)管三年五大目標(biāo)的要求，2005年常州市轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱轄區(qū)銀行業(yè)）監(jiān)管工作總體工作思路是：以十六大、十六屆四中全會和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神為指導(dǎo)，圍繞常州市社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，認(rèn)真貫徹中國銀監(jiān)會、江蘇銀監(jiān)局年度工作會議精神，以新思路、新機(jī)制、新舉措全面落實科學(xué)發(fā)展觀，繼續(xù)堅持“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念，努力提高有效銀行監(jiān)管的能力和水平，督促轄區(qū)銀行業(yè)更好地抓住宏觀調(diào)控機(jī)遇，積極調(diào)整結(jié)構(gòu)，切實改進(jìn)服務(wù)，構(gòu)建銀行風(fēng)險管理的長效機(jī)制，維護(hù)和促進(jìn)轄區(qū)銀行業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展。

2005年對轄區(qū)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的總體目標(biāo)是：

一、建立轄區(qū)銀行業(yè)貫徹執(zhí)行政策法規(guī)的機(jī)制。引導(dǎo)商業(yè)銀行全面深刻認(rèn)識理解和完整充分地貫徹落實保障商業(yè)銀行自主合規(guī)經(jīng)營、維護(hù)自身利益的政策和法規(guī)，督促轄區(qū)銀行業(yè)建立市場風(fēng)險防范機(jī)制和完善內(nèi)控制度的管理操作辦法。對銀行從業(yè)人員進(jìn)行深入而有針對性的培訓(xùn)，降低違規(guī)機(jī)率，以適應(yīng)銀行業(yè)不斷變化和日益激烈的競爭形勢。

二、深化改革，努力解決轄區(qū)銀行業(yè)防范風(fēng)險和促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展中的突出問題。引導(dǎo)轄區(qū)銀行業(yè)深化各項制度改革，鞏固國家宏觀調(diào)控成果，建立完善風(fēng)險管理長效機(jī)制；進(jìn)一步強(qiáng)化轄區(qū)法人機(jī)構(gòu)資本管理，提足撥備，健全和完善合理有效的公司治理結(jié)構(gòu)，建立獨立有效的內(nèi)部審計制度和措施，并建立相應(yīng)的監(jiān)管制度，促進(jìn)轄區(qū)銀行業(yè)進(jìn)一步改善資產(chǎn)質(zhì)量和提高盈利能力，健全內(nèi)部控制和提升風(fēng)險管理水平，降低案件發(fā)生率，預(yù)防重大損失。

三、進(jìn)一步采取措施，防范和化解風(fēng)險。加強(qiáng)對風(fēng)險資產(chǎn)的監(jiān)管目標(biāo)考核和形成風(fēng)險的責(zé)任追究工作，2005年繼續(xù)對轄區(qū)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)和不良貸款實行“雙下降”的監(jiān)管目標(biāo)考核，要求轄區(qū)銀行業(yè)不良資產(chǎn)率控制在2%左右，處置不良資產(chǎn)余額凈下降3億元左右，要求不良貸款率凈下降2個百分點，不良貸款率控制在8%以內(nèi)，不良貸款余額凈下降10億元以上。同時，嚴(yán)格監(jiān)控轄區(qū)銀行業(yè)貸款集中度風(fēng)險和對集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款風(fēng)險，對過熱行業(yè)、高風(fēng)險企業(yè)和具有投機(jī)性質(zhì)的貸款開展有針對性的現(xiàn)場調(diào)查，及時提示風(fēng)險監(jiān)管意見。要求轄區(qū)銀行業(yè)普遍建立健全貸款責(zé)任制度和不良貸款責(zé)任追究制度，實行化解風(fēng)險與市場準(zhǔn)入相結(jié)合的正向激勵機(jī)制，努力營造公平競爭環(huán)境。

四、加快金融創(chuàng)新，提高銀行業(yè)為經(jīng)濟(jì)服務(wù)的水平和質(zhì)量。以國家宏觀調(diào)控為契機(jī)，支持轄區(qū)銀行業(yè)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，重新調(diào)整和確定市場定位，進(jìn)行服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新。在市場準(zhǔn)入管理方式上樹立分類監(jiān)管，適度監(jiān)管，審慎監(jiān)管和持續(xù)性風(fēng)險監(jiān)管的理念，進(jìn)一步加強(qiáng)和完善高管人員行為監(jiān)管的各項措施。

圍繞上述工作思路和工作目標(biāo)，2005年轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作的重點是：

一、以鞏固宏觀調(diào)控成果為契機(jī)，督促轄區(qū)銀行業(yè)建立健全風(fēng)險管理長效機(jī)制。進(jìn)一步引導(dǎo)和督促轄區(qū)銀行業(yè)貫徹落實國家出臺和將要出臺的一系列宏觀調(diào)控政策措施，深化對宏觀經(jīng)濟(jì)波動風(fēng)險、行業(yè)集中風(fēng)險、集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險等重大風(fēng)險的認(rèn)識，以資本金管理為核心，運用經(jīng)濟(jì)資本加強(qiáng)風(fēng)險管理，建立健全風(fēng)險管理長效機(jī)制。同時督促轄區(qū)銀行業(yè)落實銀監(jiān)會提出的“三個堅持”，積極改善對中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)的金融服務(wù)，引導(dǎo)其發(fā)展低風(fēng)險業(yè)務(wù)，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資源配置，提高信貸決策的效率和質(zhì)量。

二、以加強(qiáng)對貸款質(zhì)量監(jiān)測為重點，建立不良貸款全面監(jiān)管新模式。一是改進(jìn)對貸款質(zhì)量的考核和監(jiān)測。中國銀監(jiān)會今年推出了貸款質(zhì)量遷徙情況監(jiān)測這一新的不良貸款監(jiān)管方法。我分局將周密組織，督促轄區(qū)銀行業(yè)切實做好貸款質(zhì)量遷徙情況監(jiān)測工作，建立貸款質(zhì)量遷徙情況統(tǒng)計分析監(jiān)測制度，動態(tài)跟蹤各類貸款間遷徙變化情況，實行動態(tài)分析監(jiān)測和指標(biāo)分析監(jiān)測，并及時進(jìn)行風(fēng)險提示。二是實行貸款分類偏離度監(jiān)測。根據(jù)銀監(jiān)會、江蘇銀監(jiān)局的統(tǒng)一部署，開展對轄區(qū)銀行業(yè)不良貸款真實性檢查，對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良貸款分類偏離度進(jìn)行全面或抽樣檢查。三是實行由同質(zhì)化監(jiān)管向差別化監(jiān)管轉(zhuǎn)變。按照“差別監(jiān)管、一行一策”的原則，督促銀行業(yè)機(jī)構(gòu)積極處置不良貸款存量，嚴(yán)格控制不良貸款增量，努力提高信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)轄區(qū)銀行業(yè)不良貸款“雙降”。

三、以強(qiáng)化風(fēng)險防范與化解為核心，全面加強(qiáng)地方法人金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作。督促地方法人金融機(jī)構(gòu)健全資本約束機(jī)制，充實資本、提足撥備、做實利潤、完善法人治理機(jī)制，建立健全授權(quán)授信管理制度和考核評價體系，加大內(nèi)部審計監(jiān)察力度，增強(qiáng)抗風(fēng)險能力，有效防范和化解地方法人金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險。

四、以加強(qiáng)貸款集中度風(fēng)險預(yù)警為手段，嚴(yán)密防范貸款集中度、關(guān)聯(lián)交易和交叉違約風(fēng)險。進(jìn)一步完善大額風(fēng)險集中度和零售貸款違約信息統(tǒng)計、分析、監(jiān)測制度，提高信息監(jiān)測的及時性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)對當(dāng)?shù)厍笆J款戶和前十名不良貸款戶的重點監(jiān)控，密切關(guān)注大額貸款和關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險，進(jìn)一步探索控制集團(tuán)客戶和大型項目貸款集中度、關(guān)聯(lián)交易和交叉違約風(fēng)險的有效手段。

具體要求轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)做好以下幾方面工作：

（一）全面落實持續(xù)性監(jiān)管要求，進(jìn)一步完善風(fēng)險監(jiān)管機(jī)制

1、繼續(xù)鞏固和發(fā)展宏觀調(diào)控成果，加強(qiáng)風(fēng)險管理，改進(jìn)信貸服務(wù)，加強(qiáng)對中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)的信貸支持。轄區(qū)各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要按照銀監(jiān)會提出的貸款發(fā)放“三堅持”原則發(fā)放貸款，做到堅持不以企業(yè)規(guī)模大小作為貸款條件，堅持不以企業(yè)所有制性質(zhì)決定信貸取舍，堅持不斷提高衡量風(fēng)險和規(guī)避風(fēng)險的能力，積極支持滿足貸款條件的項目和企業(yè)的資金需求，保證銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸高質(zhì)量增長。同時把做好對中小企業(yè)的信貸服務(wù)與完善和調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)結(jié)合起來，扭轉(zhuǎn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸資金貸大、貸長的傾向。轄區(qū)銀行業(yè)要確定一批辦理小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的支行并向社會公布，設(shè)立小企業(yè)融資輔導(dǎo)和服務(wù)中心，探索建立小企業(yè)金融服務(wù)新模式。

2、進(jìn)一步完善風(fēng)險管理機(jī)制，提高風(fēng)險管理水平。一是切實改變銀行業(yè)機(jī)構(gòu)重營銷、輕管理，重審批、輕盡職調(diào)查的觀念，全面落實《商業(yè)銀行授信盡職指引》，將盡職制度落實到授信業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，認(rèn)真做好風(fēng)險識別、量化、管理工作；強(qiáng)化授信問責(zé)制度，對違法違規(guī)或失職造成授信風(fēng)險的責(zé)任人，堅決予以處理，切實改變名為集體決策，實為無人承擔(dān)責(zé)任的情況。二是密切關(guān)注信貸集中風(fēng)險。轄區(qū)銀行業(yè)要加強(qiáng)對重點領(lǐng)域、重點行業(yè)和重點企業(yè)的風(fēng)險監(jiān)測，防范行業(yè)風(fēng)險向銀行系統(tǒng)轉(zhuǎn)嫁和集中。三是要進(jìn)一步做好土地市場整頓、開發(fā)區(qū)清理、過熱行業(yè)調(diào)控后的貸款善后處理工作。四是高度關(guān)注表外業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)所蘊(yùn)藏的新風(fēng)險，防范資本市場風(fēng)險向銀行系統(tǒng)蔓延。

3、加強(qiáng)市場風(fēng)險監(jiān)測。今年是開展市場風(fēng)險監(jiān)管的第一年，轄區(qū)銀行業(yè)要認(rèn)真落實中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》，對三類市場風(fēng)險予以高度關(guān)注：一是自營交易和自營資產(chǎn)管理的市場風(fēng)險；二是各種理財業(yè)務(wù)和代客理財業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險；三是隨著利率市場化的逐步推進(jìn)，要切實防范利率敞口風(fēng)險。轄區(qū)銀行業(yè)要充分認(rèn)識市場風(fēng)險的危害性，加快市場風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)；對本機(jī)構(gòu)開展的市場交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析，對所有涉及市場風(fēng)險的產(chǎn)品都要制定市場風(fēng)險管理政策與制度，落實市場風(fēng)險控制措施。所有開展市場交易業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)都要落實風(fēng)險管理人員，交易量大的要在組織機(jī)構(gòu)上給予保證。今年，監(jiān)管部門在審批新業(yè)務(wù)時將與其風(fēng)險管理能力掛鉤，對沒有建立有效的市場風(fēng)險防范措施的一律不予批準(zhǔn)。

4、強(qiáng)化撥備與資本充足率管理。一是常州市商業(yè)銀行要建立健全以資本管理為核心的自我約束機(jī)制，引入以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)、以經(jīng)濟(jì)增加值為核心的管理模式，綜合考核資本約束、銀行中長期發(fā)展目標(biāo)和銀行經(jīng)營管理情況，有效防止經(jīng)營短期化行為。二是常州市商業(yè)銀行要按照中國銀監(jiān)會提出的“到2006年1月1日商業(yè)銀行資本充足率基本達(dá)標(biāo)”的要求，抓緊實施二期增資擴(kuò)股工作，將二年增資擴(kuò)股規(guī)劃合并實施，并按照增資擴(kuò)股5億元一步到位的思路，排出時間進(jìn)度，爭取在2005年上半年完成老股東的入股意向統(tǒng)計，下半年通過新聞媒體的廣泛推介，在全省范圍內(nèi)公開募集新股東。

5、建立、完善信息披露制度和加強(qiáng)媒體宣傳管理。一是向社會披露轄區(qū)銀行業(yè)的主要經(jīng)營信息。按照《江蘇銀監(jiān)局統(tǒng)計信息披露暫行辦法》，我分局將實行每半年向社會披露一次轄區(qū)主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)、總負(fù)債和不良貸款數(shù)據(jù)信息的辦法。轄區(qū)銀行業(yè)要及時提供準(zhǔn)確、完整、真實的統(tǒng)計數(shù)據(jù)信息，保證信息披露制度的有效建立和實施。二是試行常州市商業(yè)銀行信息披露。常州市商業(yè)銀行要在原有擬披露內(nèi)容的基礎(chǔ)上增加信息披露內(nèi)容，增強(qiáng)信息披露要素的剛性約束，把信息披露的重點放在銀行業(yè)務(wù)特點、風(fēng)險狀況、關(guān)聯(lián)交易和高級管理人員、董事、監(jiān)事薪酬上，并改進(jìn)信息披露的程序和方法，規(guī)范信息披露渠道。2005年，還將對農(nóng)村商業(yè)銀行逐步開展信息披露。三是加強(qiáng)對信息披露媒體宣傳的管理。轄區(qū)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)凡需通過新聞媒體公開披露、報道的有關(guān)金融業(yè)務(wù)信息、業(yè)務(wù)宣傳等均需事先備案后在新聞媒體刊登。

（二）繼續(xù)深化金融改革，進(jìn)一步推動銀行業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)換運營機(jī)制

1、進(jìn)一步完善法人銀行機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度。常州市商業(yè)銀行、武進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行要進(jìn)一步通過增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)收購等方式合理調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善公司治理，提高和培養(yǎng)股東的權(quán)責(zé)意識，充分發(fā)揮董事會、監(jiān)事會的作用。

2、進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)。轄區(qū)各法人銀行機(jī)構(gòu)，要建立完善各專門委員會，并在完善法人治理結(jié)構(gòu)中發(fā)揮重要作用；要按照規(guī)定的工作內(nèi)容和議事規(guī)則切實履行職責(zé)。同時，今年我分局將強(qiáng)化對高級管理人員的約束和監(jiān)督，有針對性地開展對高級管理人員的專題培訓(xùn)，建立和完善對董事、監(jiān)事和高級管理人員的評價體系。

3、鼓勵和規(guī)范金融創(chuàng)新。轄區(qū)銀行業(yè)要建立健全理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理與內(nèi)控制度，對理財產(chǎn)品的設(shè)計開發(fā)、審查、銷售、信息披露、風(fēng)險提示、業(yè)務(wù)流程、資金管理運用、賬務(wù)處理、合同制定與簽訂、收益分配等要按照投資類產(chǎn)品的要求進(jìn)行規(guī)范。要針對理財產(chǎn)品的特點采用切實有效的風(fēng)險計量、監(jiān)測、控制和處理方法，建立理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，并將理財業(yè)務(wù)風(fēng)險納入整體風(fēng)險管理體系之中。

4、進(jìn)一步推進(jìn)非法人機(jī)構(gòu)改革工作。一是密切關(guān)注非法人機(jī)構(gòu)股份制改革進(jìn)程。有關(guān)銀行應(yīng)及時提供其股份制改革進(jìn)展情況及相關(guān)改革措施，反映改革中存在的問題和困難。同時要按照上級行部署，充分準(zhǔn)備、周密實施，做好上市及股改的各項準(zhǔn)備工作，按步驟積極推進(jìn)改革進(jìn)程，同時將有關(guān)股份制改革的信息與情況及時向我分局進(jìn)行溝通，確保改革時期的平穩(wěn)過渡。

（三）穩(wěn)妥處置金融風(fēng)險，進(jìn)一步創(chuàng)建金融穩(wěn)健運行機(jī)制

1、繼續(xù)做好不良貸款壓降工作。一是加強(qiáng)對貸款質(zhì)量的考核和監(jiān)測。轄區(qū)銀行業(yè)要按照我分局要求加強(qiáng)對貸款質(zhì)量遷徙變動情況的監(jiān)測和貸款分類偏離度考核，建立分析監(jiān)測制度，加強(qiáng)對新發(fā)放貸款的質(zhì)量情況、不良貸款的變化因素以及形態(tài)對比等變化情況的分析、監(jiān)測，掌握未來各項貸款遷徙變化趨勢，及時上報有關(guān)統(tǒng)計報表及分析報告。二是加快處置不良貸款，降低不良貸款存量。對不良貸款壓降實行“一行一策”，工行、農(nóng)行常州分行尚未進(jìn)行股份制改革，應(yīng)借此時機(jī)切實按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確進(jìn)行貸款五級分類，把不良貸款的基數(shù)搞準(zhǔn)，要求兩行不僅要實現(xiàn)不良貸款“雙降”，更要強(qiáng)調(diào)五級分類的真實性。對中行、建行常州分行不良貸款的監(jiān)測和考核，在壓降原有不良貸款存量的基礎(chǔ)上重點關(guān)注新發(fā)放貸款的不良率，并對新形成的不良貸款進(jìn)行具體分析和研究。除貸款外，中行、建行常州分行應(yīng)對非信貸資產(chǎn)實行五級分類，按五級分類口徑對全部資產(chǎn)的質(zhì)量進(jìn)行考核。轄區(qū)股份制商業(yè)銀行要健全內(nèi)部管理機(jī)制，嚴(yán)格信貸管理，切實防范新增貸款中的信貸風(fēng)險。農(nóng)村商業(yè)銀行、各農(nóng)村信用合作聯(lián)社要全面按照貸款五級分類的要求建立貸款風(fēng)險的識別機(jī)制，對貸款分類實施月度調(diào)整、季度重點核實、半年清分。在不良貸款實現(xiàn)余額和比例“雙下降”的同時，力爭使武進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率降至5%以內(nèi)，轄區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款率降至8%以內(nèi)。三是轄區(qū)銀行業(yè)要繼續(xù)加強(qiáng)信貸管理，嚴(yán)格控制新增不良貸款和單一客戶大額貸款及關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款風(fēng)險，地方法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)對同一借款人的貸款余額與其資本余額的比例不得超過10%。對違規(guī)發(fā)放貸款、違章操作造成貸款損失的，要按相關(guān)制度規(guī)定嚴(yán)肅處理，保證轄區(qū)銀行機(jī)構(gòu)不良貸款繼續(xù)實現(xiàn)“雙降”。

2、加快地方法人銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險處置。常州市商業(yè)銀行要利用盈利情況較好的有利時機(jī)，加大呆賬貸款核銷力度，加快化解歷史包袱；妥善處理好2002年度置換的1億元不良貸款的到期轉(zhuǎn)換工作，繼續(xù)推動常州市政府積極落實已經(jīng)制定的風(fēng)險化解措施。各農(nóng)村信用合作聯(lián)社要進(jìn)一步做好改革試點資金扶持政策的后續(xù)工作，有關(guān)農(nóng)村信用社要加大違規(guī)債券投資清收力度，盡最大努力減少損失。

3、進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)。轄區(qū)銀行業(yè)要樹立科學(xué)的經(jīng)營管理理念，控制風(fēng)險資產(chǎn)盲目擴(kuò)張；完善考核機(jī)制，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的關(guān)系，針對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)案件頻發(fā)、作案手段隱蔽的情況，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高內(nèi)部控制的有效性，嚴(yán)防經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生；加強(qiáng)對高管人員和關(guān)鍵崗位人員的行為監(jiān)管，嚴(yán)格實施內(nèi)控問責(zé)制，實行強(qiáng)制休假制度，以有效減少銀行高管人員的違法行為。

4、充分發(fā)揮銀行同業(yè)公會工作的職能作用。銀行同業(yè)公會要按照中國銀監(jiān)會下發(fā)的加強(qiáng)銀行業(yè)協(xié)會工作指引的有關(guān)規(guī)定和我分局的指導(dǎo)意見，建立正常的工作秩序，配備相應(yīng)的工作人員和力量，健全各個委員會工作機(jī)制，規(guī)范履職行為，切實承擔(dān)起銀行業(yè)公會的職責(zé)；要認(rèn)真履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，強(qiáng)化對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)自身權(quán)益的維護(hù)職能和力度，充分發(fā)揮銀行同業(yè)公會在發(fā)布違約信息、制裁逃廢債行為、維護(hù)銀行債權(quán)、加強(qiáng)信息披露等方面的積極作用。

附件2

2005年常州市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)監(jiān)管工作意見

2005年,常州市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)監(jiān)管工作將以中國銀監(jiān)會和江蘇銀監(jiān)局工作會議精神為指導(dǎo)，以中國銀監(jiān)會有關(guān)不良資產(chǎn)監(jiān)管工作文件規(guī)定為基本要求，結(jié)合轄區(qū)不良資產(chǎn)監(jiān)管工作實際，以改進(jìn)和完善不良資產(chǎn)監(jiān)管工作為手段，提高不良資產(chǎn)監(jiān)測分析能力；以促進(jìn)風(fēng)險控制機(jī)制建設(shè)為重點，加大不良資產(chǎn)壓降處置力度，督促轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險管理長效機(jī)制，有效防范和化解金融風(fēng)險。

一、明確不良貸款“雙降”目標(biāo)，實行分類監(jiān)管

2005年，將繼續(xù)把優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量作為風(fēng)險監(jiān)管的重中之重，明確工作目標(biāo)，實行分類指導(dǎo)，差別監(jiān)管，努力實現(xiàn)轄區(qū)不良貸款的“雙下降”。一是確定總體目標(biāo)：轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要實現(xiàn)不良貸款余額和比率雙下降。其中：不良貸款下降10億元，不良貸款率下降2個百分點以上，年末不良貸款率控制在8%以下。二是轄內(nèi)國有商業(yè)銀行要在不良貸款余額和比率“雙降”的基礎(chǔ)上，力爭實現(xiàn)不良率下降幅度高于轄區(qū)平均降幅，同時貸款結(jié)構(gòu)有所改善。對中、建兩行督促其完善內(nèi)控機(jī)制和考核機(jī)制，關(guān)注其新發(fā)放貸款的不良率，對新產(chǎn)生的不良貸款要明確責(zé)任人，并要對未盡職的責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究;對工商銀行督促其加快資產(chǎn)評估，按統(tǒng)一部署開展股改;對農(nóng)業(yè)銀行督促其抓好“雙降”，消化歷史包袱。三是轄區(qū)股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行要在不良貸款“雙降”的基礎(chǔ)上，做實利潤，增加撥備。四是督促轄區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社以風(fēng)險分類為基礎(chǔ)，做好貸款五級分類工作，提高五級分類的清分質(zhì)量。五是非信貸不良資產(chǎn)實現(xiàn)持續(xù)下降，非信貸不良資產(chǎn)余額下降3億元，比率控制在2%以下。采取切實有效措施，減少表外業(yè)務(wù)墊款，嚴(yán)防表外業(yè)務(wù)風(fēng)險向表內(nèi)轉(zhuǎn)移。

二、引入監(jiān)管新思路，改進(jìn)監(jiān)管手段

我分局從2005年起實行貸款分類偏離度考核和貸款質(zhì)量遷徙變化情況監(jiān)測制度，持續(xù)動態(tài)監(jiān)測轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險狀況，科學(xué)預(yù)測資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警。一是開展對轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款真實性的現(xiàn)場檢查，掌握各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量分類的真實情況，量化貸款質(zhì)量分類的偏離程度，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提高貸款五級分類的準(zhǔn)確性、真實性。二是跟蹤監(jiān)控各類貸款間的遷徙變化趨勢，全面掌握銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化規(guī)律，加強(qiáng)對不良貸款預(yù)期損失和關(guān)注類貸款風(fēng)險變化的分析判斷。尤其是要關(guān)注股改銀行新增不良貸款情況以及各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)剝離后貸款質(zhì)量的變動情況。

三、突出監(jiān)測重點，建立資產(chǎn)風(fēng)險全面監(jiān)管新模式

2005年，我分局在不良資產(chǎn)全面監(jiān)測的基礎(chǔ)上，將在以下幾方面加大監(jiān)管力度，實施重點監(jiān)管：一是重點監(jiān)測新增貸款的風(fēng)險情況。分析新發(fā)生不良貸款的情況和成因，制定新增不良貸款管理辦法，增強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測前瞻性；督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面貫徹落實《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，對新發(fā)生的不良貸款實行嚴(yán)格的問責(zé)制，對由于未盡職造成的貸款風(fēng)險和損失，要嚴(yán)格追究相關(guān)人員的責(zé)任，并及時披露責(zé)任人員的查處情況。二是進(jìn)一步加強(qiáng)對大額客戶授信風(fēng)險的監(jiān)測。將重點對關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險和集團(tuán)客戶授信集中風(fēng)險的監(jiān)管。三是加強(qiáng)對宏觀調(diào)控新的熱點行業(yè)風(fēng)險的監(jiān)測。重點關(guān)注固定資產(chǎn)項目清理以及部分行業(yè)調(diào)控后銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的變化情況，揭示不良貸款產(chǎn)生的原因、趨勢和潛在的風(fēng)險，分析銀行在風(fēng)險控制中存在的薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)窗口指導(dǎo)和風(fēng)險提示。四是對重點機(jī)構(gòu)重點監(jiān)管。對不良貸款居高不下、變動異常、資產(chǎn)質(zhì)量明顯惡化、上報的分析報告內(nèi)容不實的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展專項現(xiàn)場檢查；對不良貸款余額連續(xù)3個月出現(xiàn)持續(xù)上升、季度不良貸款率升幅在3個百分點以上、年度監(jiān)管目標(biāo)不能完成的機(jī)構(gòu)，要進(jìn)行監(jiān)管巡訪、高管人員誡勉談話或質(zhì)詢談話，共同分析壓降工作存在的問題和困難，提出具體壓降計劃和工作措施，并明確責(zé)任人；對資產(chǎn)質(zhì)量差、風(fēng)險大、不良貸款壓降工作不力的金融機(jī)構(gòu)，將適當(dāng)增加其機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、高管人員市場準(zhǔn)入的限制條件。五是督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加快不良貸款處置，加大核銷力度，加強(qiáng)對已核銷貸款的管理。

四、提高風(fēng)險意識，大力推進(jìn)風(fēng)險控制機(jī)制建設(shè)

有效的風(fēng)險控制機(jī)制將幫助銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)達(dá)到長期盈利、保證財務(wù)報表與管理報告的可靠性、完整性和及時性，并確保資產(chǎn)安全，降低發(fā)生損失或損害銀行信譽(yù)的風(fēng)險。為了促進(jìn)轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)達(dá)到上述目標(biāo)，我分局將重點關(guān)注風(fēng)險控制機(jī)制建設(shè)的五大因素：一是內(nèi)部控制環(huán)境。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要逐步建立科學(xué)有效的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和激勵約束機(jī)制，以支持內(nèi)控制度的有效運行，形成良好的內(nèi)部控制文化；二是風(fēng)險認(rèn)定與評估。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須能夠認(rèn)定影響其實現(xiàn)目標(biāo)的重大風(fēng)險，并對之進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控；三是控制措施與職責(zé)分工。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立適當(dāng)?shù)目刂平Y(jié)構(gòu)，明確每一業(yè)務(wù)層次上的控制措施，實行適當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離；四是信息與交流。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保內(nèi)部財務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營與合規(guī)性數(shù)據(jù)的可靠性、及時性，并建立能覆蓋所有重大業(yè)務(wù)活動的管理信息系統(tǒng)，同時保證信息的充分交流；五是監(jiān)督與糾正。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由獨立、受過良好訓(xùn)練并具有合格工作能力的人員對內(nèi)部控制制度進(jìn)行有效而全面的內(nèi)部審計，建立相對獨立的統(tǒng)一管理、下查一級的內(nèi)部稽核體系。

附件3

2005年對常州市轄區(qū)政策性銀行、國有商業(yè)銀行實施持續(xù)監(jiān)管的工作意見

2005年，為貫徹落實銀監(jiān)會關(guān)于大力推進(jìn)監(jiān)管創(chuàng)新，提高監(jiān)管工作專業(yè)性、持續(xù)性和有效性的要求，我分局結(jié)合轄區(qū)實際，從目標(biāo)責(zé)任管理、風(fēng)險評級、后續(xù)跟蹤評價、監(jiān)管反饋、監(jiān)管協(xié)調(diào)等五方面構(gòu)建對政策性銀行常州市分行、各國有商業(yè)銀行常州分行持續(xù)監(jiān)管的新框架，創(chuàng)建事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的全過程動態(tài)持續(xù)監(jiān)管機(jī)制。

一、建立目標(biāo)導(dǎo)向的監(jiān)管考核辦法，實行雙重目標(biāo)，雙重考核

明確監(jiān)管年度目標(biāo)，并緊緊圍繞目標(biāo)制定相關(guān)監(jiān)管措施，組織和安排各項監(jiān)管工作，確保監(jiān)管工作有序推進(jìn)。2005年，我分局將參照中國銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的有關(guān)工作考核辦法和監(jiān)管指標(biāo)，結(jié)合被監(jiān)管單位年度工作目標(biāo)，制定年度監(jiān)管目標(biāo)，對監(jiān)管對象就業(yè)務(wù)發(fā)展、資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)化、盈利水平、內(nèi)控制度建設(shè)和內(nèi)部管理效能提高、金融創(chuàng)新和服務(wù)功能完善、高管人員和員工管理、執(zhí)行法律法規(guī)和杜絕違規(guī)與案件、配合監(jiān)管工作等方面，明確監(jiān)管目標(biāo)，定量與定性指標(biāo)相結(jié)合，實行年度考核。同時在監(jiān)管成效、監(jiān)管措施等方面制定監(jiān)管工作自身目標(biāo)，明確考核要求。

二、建立科學(xué)有效的風(fēng)險評價、預(yù)警體系，有步驟試行轄區(qū)國有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險評級工作將借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)，并進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估。同時，被監(jiān)督單位高級管理層要及時對不斷變化的環(huán)境和情況做出反應(yīng)，適時修改有關(guān)內(nèi)部控制制度，以解決新出現(xiàn)的風(fēng)險或以前未能控制的風(fēng)險。2005年，我分局將利用商業(yè)銀行風(fēng)險評級有關(guān)辦法和《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，結(jié)合實際，開展對轄區(qū)國有商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險試評級工作，強(qiáng)化風(fēng)險的監(jiān)測、預(yù)警和控制作用。我分局將首先選取進(jìn)行股份制改造的中行、建行作為試點對象，開展風(fēng)險評級工作的嘗試，對其經(jīng)營要素進(jìn)行綜合評價，包括：資產(chǎn)安全狀況評價、管理狀況評價、盈利狀況評價、流動性狀況評價和市場風(fēng)險敏感性狀況評價以及加權(quán)匯總后的總體評價。在此基礎(chǔ)上提出分類監(jiān)管指導(dǎo)意見，按照區(qū)別對待、一行一策的原則，制定對監(jiān)管對象詳細(xì)的監(jiān)管計劃，實行差別監(jiān)管。評級結(jié)果將作為分類監(jiān)管的基本依據(jù)，并作為市場準(zhǔn)入和高級管理人員任職資格管理，確定現(xiàn)場檢查頻率、范圍和需要采取監(jiān)管措施的重要參考。

三、建立監(jiān)管后續(xù)跟蹤檢查、評價制度，實行持續(xù)監(jiān)管臺賬管理

為達(dá)到正確評價監(jiān)管效果，鞏固監(jiān)管成果，促進(jìn)被監(jiān)管單位加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，提高監(jiān)管有效性的目的，2005年，我分局將制定持續(xù)審慎監(jiān)管規(guī)程，明確后續(xù)跟蹤監(jiān)管、評價制度的內(nèi)涵和原則，建立跟蹤檢查、后評價的內(nèi)容、程序和方式，加強(qiáng)持續(xù)監(jiān)管與內(nèi)部監(jiān)督的結(jié)合。按年度建立持續(xù)監(jiān)管臺賬，對全過程動態(tài)監(jiān)管所涉及的重要信息，如初始監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題、監(jiān)管意見及整改情況、對商業(yè)銀行風(fēng)險的評價結(jié)果、后續(xù)跟蹤檢查的內(nèi)容方式和期限等予以記載，并堅持跟蹤問題整改率和有關(guān)內(nèi)控制度的完善情況，真正體現(xiàn)落實監(jiān)管責(zé)任、加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督、提高監(jiān)管實效性和透明度的工作要求。

四、完善監(jiān)管意見反饋機(jī)制，建立審慎監(jiān)管會談制度

進(jìn)一步完善監(jiān)管反饋意見制度，將監(jiān)管反饋意見書內(nèi)容擴(kuò)充為綜合評價、存在問題、監(jiān)管意見和監(jiān)管工作主要措施，監(jiān)管意見應(yīng)包括整改要求、政策指導(dǎo)、風(fēng)險提示等內(nèi)容，并將監(jiān)管反饋意見書報送上級監(jiān)管部門和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的上級行。實行審慎監(jiān)管會談制度，定期通報情況，了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)最新動態(tài)，提出窗口指導(dǎo)意見。

五、進(jìn)一步建立健全銀行業(yè)監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，構(gòu)筑全方位監(jiān)管體系

一是進(jìn)一步完善與人民銀行、政府部門的溝通聯(lián)系機(jī)制，切實加強(qiáng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)突發(fā)事件的協(xié)調(diào)處置；二是進(jìn)一步完善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)季度監(jiān)管例會制度和部門經(jīng)理專題聯(lián)席會議制度，增強(qiáng)監(jiān)管部門與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)；三是建立三方會談制度，發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的外部審計監(jiān)督作用；四是加強(qiáng)對轄區(qū)銀行同業(yè)公會的指導(dǎo)和監(jiān)督，充分發(fā)揮行業(yè)自律組織自我管理、自我約束的作用。

附件4

2005年常州市商業(yè)銀行監(jiān)管工作指導(dǎo)意見

2005年，為全面貫徹中國銀監(jiān)會、江蘇銀監(jiān)局年度工作會議精神和全國中小商業(yè)銀行監(jiān)管工作會議要求，繼續(xù)堅持科學(xué)發(fā)展觀和“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念，按照“扶優(yōu)限劣，分類監(jiān)管，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)發(fā)展”的城市商業(yè)銀行監(jiān)管原則，以銀監(jiān)會監(jiān)管二部提出的“三抓（抓改革、抓考核、抓信息披露）、三提（提高資本充足率、提高撥備覆蓋率、提高利潤率）、三防（防信用、防操作、防市場風(fēng)險）”為重點，要切實做好2005年度對常州市商業(yè)銀行的各項監(jiān)管工作，促進(jìn)常州商行增強(qiáng)市場競爭力和抗風(fēng)險能力，實現(xiàn)可持續(xù)協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

一、加強(qiáng)窗口指導(dǎo)和風(fēng)險提示，把握宏觀經(jīng)營環(huán)境和監(jiān)管要求。

（一）牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先、審慎經(jīng)營的理念，正確處理好競爭與規(guī)范、改革創(chuàng)新與防范風(fēng)險、短期效益與長期效益的關(guān)系，切實采取有效措施加強(qiáng)對業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制和管理，切忌為追求市場占有率而忽視對業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范。

（二）進(jìn)一步完善內(nèi)部控制，建立持續(xù)發(fā)展和風(fēng)險防范的制度保障，不斷評估、修訂、補(bǔ)充和整合各項內(nèi)控制度，嚴(yán)格執(zhí)行各項內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制的運行和監(jiān)督，有效發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制的風(fēng)險約束作用。要加強(qiáng)對內(nèi)控制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查和對重要人員、重要崗位、重點業(yè)務(wù)和突出風(fēng)險點的管理與控制，增強(qiáng)內(nèi)部稽核的針對性和有效性，對易發(fā)案件或易產(chǎn)生風(fēng)險部位加大稽核的頻度和力度，防范金融案件的發(fā)生。

（三）繼續(xù)與監(jiān)管要求保持高度一致。引導(dǎo)常州商行高管人員了解和掌握銀行業(yè)的發(fā)展態(tài)勢和重大監(jiān)管信息，加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢的理解和認(rèn)識，增強(qiáng)對監(jiān)管知識和監(jiān)管工作的認(rèn)知和認(rèn)同，制定科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略，注重發(fā)揮自身市場定位優(yōu)勢，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)，服務(wù)中小企業(yè)，服務(wù)城市居民。

二、建立健全資本管理約束機(jī)制，增強(qiáng)持續(xù)抗風(fēng)險能力。

（一）建立健全資本約束機(jī)制，保持資產(chǎn)和資本的協(xié)調(diào)增長。引導(dǎo)常州商行注重資本約束，引入以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)、以經(jīng)濟(jì)增加值為核心的管理模式，綜合考核資本約束、銀行中長期發(fā)展目標(biāo)和銀行經(jīng)營管理情況，強(qiáng)化風(fēng)險管理，積極拓展中間業(yè)務(wù)和低風(fēng)險業(yè)務(wù)，提高抵、質(zhì)押貸款的比例，壓縮風(fēng)險權(quán)重大的業(yè)務(wù)，限制風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模盲目和超能力擴(kuò)張，有效防止經(jīng)營短期化行為。

（二）繼續(xù)實施增資擴(kuò)股，不斷提高資本充足水平。要求常州商行審時度勢，爭取主動，抓緊實施二期增資擴(kuò)股工作，著手將《常州市商業(yè)銀行資本充足率達(dá)標(biāo)規(guī)劃》中2005年增資擴(kuò)股2億元和2006年增資擴(kuò)股3億元的規(guī)劃合并實施。要按照增資擴(kuò)股5億元一步到位的思路，排出時間進(jìn)度，爭取在2005年上半年完成老股東的入股意向統(tǒng)計，下半年通過新聞媒體的廣泛推介，在全省范圍內(nèi)公開募集新股東。

（三）切實推進(jìn)撥備提取，提高經(jīng)營利潤率。指導(dǎo)常州商行建立審慎經(jīng)營機(jī)制，全面實施貸款損失專項準(zhǔn)備的計提，同時將非信貸資產(chǎn)類資產(chǎn)損失和表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)損失減值準(zhǔn)備納入撥備提取計劃，提足年度各項損失撥備，做實經(jīng)營利潤。

三、加強(qiáng)和改善風(fēng)險管理，完善風(fēng)險管理機(jī)制。

（一）繼續(xù)推進(jìn)公司治理。按照《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》的要求，完善“三會一層”的管理體制和規(guī)范董事會下屬各專門委員會的運作，充分發(fā)揮公司治理機(jī)制的作用，制定嚴(yán)格的關(guān)聯(lián)交易控制制度和辦法，保證切實有效開展工作。

（二）規(guī)范信貸運作行為。全面建立客戶信用評級體系，整合信貸流程，完善業(yè)務(wù)操作規(guī)程，建立科學(xué)管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)前中后臺的配合和制約。要實行全面統(tǒng)一授信，切實加強(qiáng)對大額授信和關(guān)聯(lián)交易的管理，降低貸款集中度風(fēng)險，防范新增不良貸款和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險。要按照市場規(guī)律和審慎經(jīng)營的要求自主發(fā)放貸款，提高貸款決策效率和質(zhì)量，嚴(yán)禁股東違規(guī)獲取銀行貸款。

（三）強(qiáng)化信用、市場和操作風(fēng)險管理控制。合理市場定位，加強(qiáng)市場風(fēng)險管理，跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)變化趨勢調(diào)整貸款投向，分散信貸風(fēng)險。要合理控制和優(yōu)化債券投資規(guī)模與結(jié)構(gòu)，合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和配置資產(chǎn)，保持資產(chǎn)適度增長，做好風(fēng)險識別、量化和管理工作，嚴(yán)格控制新的風(fēng)險。

（四）規(guī)范信息披露，強(qiáng)化信息披露要素的剛性約束。按照《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》的要求，重視對信息披露的管理，建立有效的渠道和機(jī)制，規(guī)范2004年度年報的編制工作，逐步對公司治理、風(fēng)險管理狀況、財務(wù)狀況和年度重大事項等內(nèi)容進(jìn)行公開披露，提高經(jīng)營管理的透明度，主動接受社會監(jiān)督，實現(xiàn)長期穩(wěn)健發(fā)展。

四、繼續(xù)做好不良貸款壓降工作，加大不良資產(chǎn)處置力度。

（一）根據(jù)監(jiān)管新要求，完善現(xiàn)有貸款五級清分流程，建立貸款分類偏離度監(jiān)測和貸款遷徙變化情況監(jiān)測模式，對貸款質(zhì)量和形態(tài)實現(xiàn)由靜態(tài)管理向動態(tài)管理轉(zhuǎn)變。要建立貸款五級分類結(jié)果快速監(jiān)督機(jī)制，杜絕人為調(diào)節(jié)貸款五級分類結(jié)果現(xiàn)象，進(jìn)一步提高貸款五級分類的準(zhǔn)確性，真實反映貸款質(zhì)量和形態(tài)。

（二）嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》要求，加強(qiáng)對授信業(yè)務(wù)的管理。要制訂年度不良資產(chǎn)壓降目標(biāo)和措施，建立科學(xué)合理的不良貸款考核辦法，完善不良貸款考核機(jī)制，對不良貸款和風(fēng)險性非信貸資產(chǎn)加大處置力度。要對潛在風(fēng)險較大的正常、關(guān)注類貸款排出風(fēng)險預(yù)警名單，對問題貸款形成處置預(yù)案，盡快加以解決。要加強(qiáng)對表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，嚴(yán)格對風(fēng)險敞口的擔(dān)保措施，避免出現(xiàn)墊款損失。嚴(yán)格不良資產(chǎn)考核和責(zé)任追究，對新發(fā)生的不良貸款，要依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任人的責(zé)任。

（三）積極拓展不良資產(chǎn)處置新途徑，通過清查待處理的抵債土地，借助政府行政手段，置換成商業(yè)用地出售，并將土地出售的差價收益專項用于核銷不良資產(chǎn)。要妥善處理好2002年度置換的1億元不良貸款的到期轉(zhuǎn)換工作，避免出現(xiàn)銜接不當(dāng)，致使不良貸款大幅上升。要積極開源節(jié)流，通過壓縮營業(yè)費用開支、降低融資成本、提高貸款收息率、加大資金使用效益、運用貸款利息浮動杠桿作用擴(kuò)大利差收入等手段，增收節(jié)支，加大不良貸款核銷和處置。

（四）完善已核銷貸款管理基礎(chǔ)工作。要制定并報送已核銷貸款管理辦法，專題報送歷年來已核銷貸款清單、已核銷貸款信貸檔案管理狀況、責(zé)任人及相關(guān)催收和追償情況、保密制度落實情況及會計核算規(guī)范性等情況。

五、著力推進(jìn)常規(guī)監(jiān)管工作，促進(jìn)規(guī)范發(fā)展。

（一）增強(qiáng)現(xiàn)場檢查工作的針對性、持續(xù)性和計劃性。本年度，我分局將開展以下現(xiàn)場檢查項目，一是開展貸款五級分類偏離度與遷徙情況專項檢查，以全面掌握貸款質(zhì)量情況。二是開展非信貸資產(chǎn)情況專項檢查，掌握非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的整體質(zhì)量和損失情況，評估損失準(zhǔn)備計提情況及對穩(wěn)健性的影響，促進(jìn)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)性與風(fēng)險防范的制度與機(jī)制建設(shè)。三是開展保函業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況專項檢查，掌握保函業(yè)務(wù)管理狀況和風(fēng)險狀況。四是開展票據(jù)業(yè)務(wù)后續(xù)檢查，掌握票據(jù)業(yè)務(wù)在現(xiàn)場檢查后對內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行中存在的問題和風(fēng)險隱患的整改落實情況，督促進(jìn)一步加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)管理，防范風(fēng)險、規(guī)范發(fā)展。

（二）根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管工作規(guī)程要求，加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管體系建設(shè)，增強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管和經(jīng)營信息報送工作的針對性和覆蓋面，做好風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險評級工作。同時不斷改進(jìn)工作方法，加強(qiáng)監(jiān)管工作調(diào)研。本年度，計劃開展中小企業(yè)擔(dān)保公司提供擔(dān)保的貸款、貸款集中度風(fēng)險狀況、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)推進(jìn)的可行性、新出臺的《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》等系列監(jiān)管法規(guī)執(zhí)行成效等情況調(diào)查。

（三）處理好監(jiān)管、創(chuàng)新和發(fā)展的關(guān)系。在監(jiān)管政策許可和風(fēng)險可控的前提下，鼓勵機(jī)制、制度創(chuàng)新，支持業(yè)務(wù)創(chuàng)新，進(jìn)一步提高服務(wù)水平和市場競爭能力。規(guī)范辦理各類行政許可事項，確保高質(zhì)量的營業(yè)網(wǎng)點、高素質(zhì)的高管人員的市場準(zhǔn)入。推進(jìn)常州商行長遠(yuǎn)發(fā)展。

附件5

2005年常州轄區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用

合作聯(lián)社監(jiān)管工作意見

根據(jù)中國銀監(jiān)會、江蘇銀監(jiān)局有關(guān)工作會議精神，2005年，確定轄區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社工作的總體原則是：以產(chǎn)權(quán)制度和管理體制改革為重點，積極推進(jìn)體制、機(jī)制、管理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，堅持經(jīng)營方向，強(qiáng)化管理職能，按照機(jī)構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化的經(jīng)營管理新理念，進(jìn)一步完善授權(quán)授信制度，落實責(zé)任制，有效防范和化解金融風(fēng)險，促進(jìn)轄區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社規(guī)范、健康發(fā)展。為此，在2005年度要努力做好以下幾方面工作：

一、積極推進(jìn)體制改革和機(jī)制創(chuàng)新，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)

轄區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社要深刻領(lǐng)會、認(rèn)真貫徹國務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點的重要決策，按照統(tǒng)一要求和部署，精心組織，穩(wěn)步實施。要緊緊圍繞“深化”和“完善”這兩個重點，推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，理順行業(yè)管理體制。

（一）繼續(xù)探索以完善法人治理結(jié)構(gòu)為主要內(nèi)容的體制改革，明確“三會”的職責(zé)，規(guī)范“三長”的行為，完善“三會”議事規(guī)程，做到既不“越位”，也不“缺位”。一是農(nóng)村信用合作聯(lián)社可試行設(shè)立獨立理事、專職理事和專職監(jiān)事制度，分別負(fù)責(zé)各個專業(yè)委員會的日常工作。二是規(guī)范會議的表決程序，以充分體現(xiàn)股東（社員代表）的民主權(quán)力。

（二）重視引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗，建立并逐步完善董（理）事會議事決策制度，為提高董（理）事會決策的專業(yè)水平和能力發(fā)揮應(yīng)有的作用。

要盡快制定總體的風(fēng)險管理目標(biāo)和市場定位，制定并實施與目標(biāo)一致的激勵約束機(jī)制和內(nèi)部控制機(jī)制；要防范和合理控制股東（社員）單位或個人可能發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部人行為，防止傷害其他股東（社員）利益和使農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社承擔(dān)過度風(fēng)險的現(xiàn)象發(fā)生。

（三）大力推進(jìn)配套的改革措施。一是推進(jìn)人事管理制度的改革。有條件的，可面向社會公開選聘農(nóng)村商業(yè)銀行副行長和農(nóng)村信用合作聯(lián)社副主任。二是推進(jìn)風(fēng)險控制機(jī)制的改革。進(jìn)一步完善《授權(quán)授信管理辦法》、《稽核管理辦法》等內(nèi)控管理制度，構(gòu)筑前臺監(jiān)控、中臺監(jiān)督和后臺評價的三位一體的內(nèi)部控制體系。

（四）農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社要切實加強(qiáng)資本充足性管理。農(nóng)村商業(yè)銀行要嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，嚴(yán)格執(zhí)行審慎的撥備制度，按要求足額提取各類損失準(zhǔn)備，制定切實可行的資本補(bǔ)充計劃。農(nóng)村信用合作聯(lián)社也要參照上述做法制訂分年度達(dá)到的目標(biāo)，不僅追求資本充足率的靜態(tài)達(dá)標(biāo)，更重要的是保持資本充足率的動態(tài)達(dá)標(biāo)。

二、牢固樹立政策、法規(guī)意識，嚴(yán)格執(zhí)行各項法規(guī)制度

轄區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社要認(rèn)真學(xué)習(xí)中國銀監(jiān)會已經(jīng)頒布的和即將出臺的各項法規(guī)、規(guī)章、制度和指引等，準(zhǔn)確理解法規(guī)制度的意義，并在各項具體工作中嚴(yán)格執(zhí)行，按照全面、審慎、有效、獨立的內(nèi)部控制原則，把內(nèi)部控制滲透到各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，任何決策或操作做到有章可循、有案可查，同時，對從業(yè)人員進(jìn)行深入而有針對性的培訓(xùn)，降低違規(guī)機(jī)率，防止無序競爭。真正建立保障政策法規(guī)實施的意識和長效機(jī)制。

三、強(qiáng)化信貸管理，建立不良貸款“雙降”的長效機(jī)制

農(nóng)村商業(yè)銀行和各農(nóng)村信用合作聯(lián)社要充分認(rèn)識當(dāng)前不良貸款“雙降”工作的艱巨性和長期性。一是要加強(qiáng)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作，全面按照貸款五級分類的要求建立貸款風(fēng)險的識別機(jī)制，對貸款分類實施月度調(diào)整、季度重點核實、半年清分。二是完善信貸風(fēng)險管理機(jī)制，通過建立健全信貸風(fēng)險管理制度，嚴(yán)格授權(quán)授信，改變重營銷、輕管理，重審批、輕盡職調(diào)查的觀念，全面落實《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，增強(qiáng)授信問責(zé)，將盡職制度落實到授信業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)。三是在貸款決策中加強(qiáng)風(fēng)險分析，開展貸款審批流程改革試點，避免貸款決策流于形式，切實改變名為集體決策、實為無人承擔(dān)責(zé)任的情況，從源頭上防止不良貸款的發(fā)生，同時要狠抓內(nèi)部違章違紀(jì)行為的處理，凡屬違章違紀(jì)形成的不良貸款，必須追究經(jīng)辦人和相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，做到標(biāo)本兼治。四是多法并舉抓好清降工作，完善不良貸款清收和考核責(zé)任制度，強(qiáng)化激勵機(jī)制，對已用中央銀行票據(jù)置換的不良貸款也要加強(qiáng)管理，確保達(dá)到人民銀行規(guī)定的兌付條件。五是強(qiáng)化對不良貸款的監(jiān)督，要加強(qiáng)對貸款風(fēng)險狀況的定性和定量分析，根據(jù)風(fēng)險狀況進(jìn)行分類管理，加強(qiáng)對大額貸款，特別是大額不良貸款的管理，制訂和落實對超比例單戶貸款的壓降計劃，對不良貸款不降反升的基層機(jī)構(gòu)要及時采取果斷措施，盡快使其扭轉(zhuǎn)局面。六是全面落實對不良貸款持續(xù)性壓降的監(jiān)測，進(jìn)一步完善風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，2005年，我分局將按照中國銀監(jiān)會推出的貸款分類偏離度和貸款遷徙變化情況兩項新監(jiān)管方法，對農(nóng)村商業(yè)銀行和各農(nóng)村信用合作聯(lián)社進(jìn)行統(tǒng)計監(jiān)測和考核。

四、加強(qiáng)市場風(fēng)險管理，落實市場風(fēng)險控制措施

農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社要按照《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》的要求，加快市場風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)，對市場交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析，對所有涉及市場風(fēng)險的產(chǎn)品都要制定市場風(fēng)險管理政策與制度，落實市場風(fēng)險控制措施，開展市場交易的業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)要落實風(fēng)險管理人員，交易量大的要在組織機(jī)構(gòu)上給予保證。今后在審批新業(yè)務(wù)時，我分局將與農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社的風(fēng)險管理能力掛鉤，對沒有建立有效的市場風(fēng)險防范措施的，一律不予批準(zhǔn)。

五、加快金融創(chuàng)新步伐，提高金融為經(jīng)濟(jì)服務(wù)的水平和質(zhì)量

轄區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社要把支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為義不容辭的職責(zé)。按照國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃，大力支持重點骨干企業(yè)、中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)中小型、高科技企業(yè)及個人金融服務(wù)需求的市場研究,提供有特色的多元化金融產(chǎn)品,以此增強(qiáng)核心競爭力,進(jìn)一步拓展市場空間。要在遵循公平競爭原則的基礎(chǔ)上開展代客理財?shù)葮I(yè)務(wù)，不能將儲蓄業(yè)務(wù)和資金信托業(yè)務(wù)混同為理財業(yè)務(wù)，防止在開辦理財業(yè)務(wù)中將表外業(yè)務(wù)風(fēng)險向表內(nèi)轉(zhuǎn)移。建立健全理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理與內(nèi)控制度，按照投資類產(chǎn)品的要求規(guī)范對理財類產(chǎn)品的設(shè)計開發(fā)、銷售、信息披露、業(yè)務(wù)流程、資金管理運用、賬務(wù)處理、合同制定與簽訂、收益分配等，要針對理財產(chǎn)品的特點采取切實有效的風(fēng)險計量、監(jiān)測、控制和處理方法，建立理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，將理財業(yè)務(wù)風(fēng)險納入整體風(fēng)險管理體系之中，開辦理財業(yè)務(wù)要經(jīng)過審批，要建立理財業(yè)務(wù)的統(tǒng)計報告制度，并定期向監(jiān)管部門報告。要十分關(guān)注“三農(nóng)”問題，強(qiáng)化“以農(nóng)為本，為農(nóng)服務(wù)”意識，努力實現(xiàn)由“被動性”支農(nóng)向“效益性”支農(nóng)的轉(zhuǎn)變。要把宏觀調(diào)控與加強(qiáng)結(jié)構(gòu)調(diào)整、提高業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力結(jié)合起來，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，改進(jìn)對客戶的服務(wù)，加強(qiáng)與同業(yè)的合作，大力調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)品種結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)，不斷提高規(guī)避風(fēng)險和培育可持續(xù)發(fā)展能力，提高為社會經(jīng)濟(jì)服務(wù)、為消費者服務(wù)的水平和質(zhì)量。

六、加強(qiáng)基礎(chǔ)工作，促使資金的合理使用

農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社要加強(qiáng)對債券投資業(yè)務(wù)的管理，切實防范投資風(fēng)險。在確保支農(nóng)資金需要的前提下，可以適當(dāng)購買國債、政策性金融債以及經(jīng)中央有關(guān)部門批準(zhǔn)公開發(fā)行的國家重點建設(shè)企業(yè)債券外，其他債券一律不得購買。進(jìn)行債券回購交易，必須嚴(yán)格按照《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行，防止資金流入股市。

農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社不得再與證券公司、投資公司等機(jī)構(gòu)進(jìn)行委托債券投資活動。

農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作聯(lián)社要按照《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》和其他相關(guān)要求進(jìn)行信息披露，并逐步擴(kuò)大信息披露范圍，改進(jìn)信息披露的程序和方法，規(guī)范信息披露渠道，增強(qiáng)信息披露要素的剛性約束，把信息披露的重點放在業(yè)務(wù)特點、風(fēng)險狀況、關(guān)聯(lián)交易和高級管理人員、董事、監(jiān)事薪酬上。